摘要：本文從存在欺詐和不存在欺詐的角度以及從接收銀行接受發(fā)送人支付命令前后當(dāng)事人的利益沖突角度出發(fā)，探究大額電子資金劃撥即貸記劃撥中當(dāng)事人之間利益的平衡。

關(guān)鍵詞：電子資金劃撥  當(dāng)事人的利益  平衡

隨著金融電子化的逐步發(fā)展，越來(lái)越多的金融貿(mào)易交易采用電子貨幣進(jìn)行支付。電子貨幣賴以生存的銀行計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)--電子資金劃撥系統(tǒng)能在瞬間完成資金的支付或劃撥。電子資金劃撥完全有別于傳統(tǒng)的"紙票據(jù)"支付方式，傳統(tǒng)的規(guī)制"紙票據(jù)"的法律規(guī)范不適用于電子資金劃撥。但電子資金劃撥一旦產(chǎn)生問題，卻難以有糾正錯(cuò)誤的回旋余地，往往造成很大的損失。所以，對(duì)于電子資金劃撥發(fā)生問題造成損失如何平衡當(dāng)事人之間的利益是值得深入細(xì)致探討的法律問題。本文擬就大額電子資金劃撥即貸記劃撥中涉及到的當(dāng)事人之間的利益的平衡作一探討。

電子資金劃撥中主要涉及到發(fā)端人、發(fā)端人銀行、中間銀行、受益人、受益人銀行五方當(dāng)事人，其中發(fā)端人、發(fā)端人銀行、中間銀行統(tǒng)稱為發(fā)送人，發(fā)端人銀行、中間銀行、受益人銀行統(tǒng)稱為接收銀行。電子資金劃撥中是以一方當(dāng)事人接受支付命令開始成立合同的，所以，一方當(dāng)事人接受支付命令之前和接受支付命令之后雙方當(dāng)事人之間的利益是不同的。對(duì)于因當(dāng)事人原因造成對(duì)方利益受損進(jìn)行的利益平衡也不同于非因當(dāng)事人原因而是由于第三人欺詐行為導(dǎo)致的侵權(quán)造成當(dāng)事人利益受損時(shí)進(jìn)行的利益平衡。

一、欺詐造成損失后當(dāng)事人的利益平衡

銀行界針對(duì)傳統(tǒng)的紙面票據(jù)的欺詐是通過(guò)對(duì)客戶向銀行簽發(fā)的指令及銀行間的指令進(jìn)行認(rèn)證即通過(guò)核對(duì)簽字來(lái)預(yù)防的。但在電子資金劃撥中，信息是通過(guò)數(shù)據(jù)傳遞的，無(wú)法通過(guò)傳統(tǒng)的核對(duì)簽字的方式來(lái)預(yù)防欺詐。為了解決電子資金劃撥中支付命令的認(rèn)證以及未能檢測(cè)出欺詐造成損失時(shí)當(dāng)事人利益平衡的問題，美國(guó)《統(tǒng)一商法典》第4A編規(guī)定了一種認(rèn)證方法--安全程序(Security Procedure)，是使用算法或其他密碼、確認(rèn)字符或數(shù)字、加密、回呼程序或類似的安全工具在客戶與接收銀行之間建立的一種程序，是為了證實(shí)支付命令或修改或取消支付命令的信息是客戶發(fā)出的或檢測(cè)支付命令或信息在傳送過(guò)程中或在內(nèi)容上的錯(cuò)誤。如果銀行和客戶之間通過(guò)協(xié)議建立安全程序，則電子資金劃撥中出現(xiàn)欺詐造成損失的分擔(dān)問題就由美國(guó)《統(tǒng)一商法典》第4A編規(guī)制，否則，則由其他的法律規(guī)制。根據(jù)美國(guó)有關(guān)法律的規(guī)定，對(duì)于客戶本人簽發(fā)的支付命令或其授權(quán)的支付命令造成損失的風(fēng)險(xiǎn)由客戶承擔(dān)，未經(jīng)授權(quán)的支付命令造成的損失的風(fēng)險(xiǎn)由銀行承擔(dān)。但美國(guó)《統(tǒng)一商法典》第4A編又規(guī)定，如果接收銀行與發(fā)送人之間達(dá)成協(xié)議，以發(fā)送人的名義簽發(fā)給接收銀行的支付命令將通過(guò)安全程序進(jìn)行認(rèn)證并且銀行遵循安全程序，在滿足一定條件時(shí)，無(wú)論支付命令是否是已經(jīng)授權(quán)，接收銀行接收的支付命令都有效的作為發(fā)送人的支付命令，哪怕支付命令事實(shí)上是未經(jīng)授權(quán)的支付命令，損失由發(fā)送人承擔(dān)。目前，幾乎所有的銀行都設(shè)立了安全程序，所以，只要支付命令經(jīng)過(guò)了雙方協(xié)議建立的安全程序，則發(fā)送人受此支付命令的約束，造成損失的風(fēng)險(xiǎn)就由發(fā)送人承擔(dān)，接收銀行免除損失的承擔(dān)。如此關(guān)于欺詐造成的損失似乎只有由發(fā)送人進(jìn)行承擔(dān)，這樣對(duì)發(fā)送人來(lái)說(shuō)不公平。美國(guó)《統(tǒng)一商法典》第4A編同時(shí)又規(guī)定，銀行與發(fā)送人之間協(xié)議建立的安全程序須具備在商業(yè)上的合理性，且銀行善意的遵守了此安全程序。如果發(fā)送人可以舉證證明安全程序不具有商業(yè)上的合理性或銀行沒有善意的遵守此安全程序，則欺詐造成的損失的風(fēng)險(xiǎn)就由銀行承擔(dān)。但怎樣判斷銀行與發(fā)送人之間建立的安全程序具有商業(yè)上的合理性，美國(guó)《統(tǒng)一商法典》第4A編規(guī)定，一項(xiàng)安全程序只要滿足以下兩個(gè)條件，則可推定為安全程序具有商業(yè)上的合理性：（1）銀行提供另一項(xiàng)對(duì)該客戶來(lái)說(shuō)具有商業(yè)上的合理性的安全程序而該客戶拒絕了此另一項(xiàng)程序，此后，該客戶選擇了該程序；（2）該客戶以書面形式明示同意受以其名義簽發(fā)的、無(wú)論是否經(jīng)授權(quán)的任何支付命令的約束，只要該銀行符合客戶選擇的安全程序已接受該支付命令。根據(jù)美國(guó)《統(tǒng)一商法典》第4A 編的規(guī)定，判斷一項(xiàng)安全程序是否具有商業(yè)上的合理性存在很強(qiáng)的主觀性，如果銀行設(shè)計(jì)了幾種可以互相替換的安全程序，只要其中一種安全程序是高質(zhì)量具有商業(yè)上合理性，銀行向客戶進(jìn)行了提供，由于種種原因，客戶拒絕了高質(zhì)量的具有商業(yè)上的合理性的安全程序，以書面形式同意使用銀行提供的其他的安全程序，則其他的安全程序都將會(huì)被法院認(rèn)為具有商業(yè)上的合理性。客戶很難舉證證明其使用的安全程序不具有商業(yè)上的合理性，欺詐造成的損失的風(fēng)險(xiǎn)最后很可能仍由客戶承擔(dān)。美國(guó)《統(tǒng)一商法典》第4A編采取推定安全程序具有商業(yè)上合理性的規(guī)定過(guò)多的考慮了銀行的利益而忽視了銀行客戶的利益，是顯失公平的。對(duì)此美國(guó)《統(tǒng)一商法典》第4A編規(guī)定欺詐情形下，雖然支付命令通過(guò)了雙方協(xié)議建立的具有商業(yè)上合理性的安全程序，銀行的行為也遵守了此安全程序，但只要此時(shí)客戶能證明該支付命令不是直接或間接的由其雇員或代理人實(shí)施的，也不是從客戶控制的來(lái)源得到秘密安全信息的，欺詐造成損失的風(fēng)險(xiǎn)由銀行承擔(dān)。根據(jù)美國(guó)《統(tǒng)一商法典》第4A編的規(guī)定，在發(fā)生欺詐的情形下，未經(jīng)授權(quán)的支付命令造成損失的風(fēng)險(xiǎn)由銀行承擔(dān)，通過(guò)符合一定條件的安全程序認(rèn)證的支付命令，無(wú)論其是否已經(jīng)經(jīng)授權(quán)，造成損失的風(fēng)險(xiǎn)由客戶承擔(dān)；但如果客戶能舉證證明欺詐人不是客戶的雇員或代理人，也不是從客戶控制的來(lái)源得到秘密安全信息的，則損失的風(fēng)險(xiǎn)由銀行承擔(dān)。同樣規(guī)范貸記劃撥的《國(guó)際貸記劃撥示范法》（以下簡(jiǎn)稱《示范法》）規(guī)定名義發(fā)送人在一定條件應(yīng)承擔(dān)未經(jīng)授權(quán)的支付命令所造成的損失。《示范法》規(guī)定對(duì)于通過(guò)符合一定條件的認(rèn)證程序的支付命令造成的損失的風(fēng)險(xiǎn)就由名義發(fā)送人承擔(dān)，但名義發(fā)送人如能舉證證明接收銀行通過(guò)認(rèn)證程序接收的支付命令不是由名義發(fā)送人的雇員行為造成的，也不是其同名義發(fā)送人的關(guān)系使其得以接近認(rèn)證程序的人的行為所造成的，則名義發(fā)送人不承擔(dān)支付命令造成的損失的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于欺詐情形下，造成損失的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)問題《示范法》作了與美國(guó)《統(tǒng)一商法典》第4A編相類似的規(guī)定。筆者認(rèn)為，在電子資金劃撥中，在發(fā)生欺詐行為的情形下，由于目前一般銀行與客戶之間都存在認(rèn)證程序，所以，支付命令造成損失的風(fēng)險(xiǎn)由客戶承擔(dān)，除非客戶能舉證證明欺詐行為不是自己的雇員實(shí)施的，也不是因自己的過(guò)錯(cuò)使某些人接近認(rèn)證程序并實(shí)施了欺詐行為。因?yàn)殂y行與客戶之間存在一定的認(rèn)證程序，銀行只要盡到了善意遵守認(rèn)證程序的義務(wù)就可以了，如果還要求銀行證實(shí)經(jīng)過(guò)認(rèn)證程序的支付命令是否是客戶或其授權(quán)的人簽發(fā)的，對(duì)銀行來(lái)說(shuō)未免太苛刻了。一般情況下，欺詐人能夠通過(guò)認(rèn)證程序向銀行簽發(fā)支付命令是由于客戶的過(guò)錯(cuò)導(dǎo)致的（在電子資金劃撥中，欺詐的典型表現(xiàn)是欺詐人以銀行客戶的名義，使用該銀行客戶的賬戶，向銀行簽發(fā)一項(xiàng)未經(jīng)客戶授權(quán)的支付命令，支付命令的受益人要么是欺詐人的同伙要么就是欺詐人本人），所以這種情形下應(yīng)由客戶承擔(dān)損失的風(fēng)險(xiǎn)，但認(rèn)證程序是銀行提供的且認(rèn)證程序具有商業(yè)上的合理性的判斷存在很大的主觀性，任何一個(gè)通過(guò)認(rèn)證程序的欺詐行為簽發(fā)的支付命令都由客戶承擔(dān)損失風(fēng)險(xiǎn)，這過(guò)多的考慮了銀行的利益，對(duì)客戶利益的維護(hù)存在缺陷，對(duì)此應(yīng)賦予客戶在證明自己無(wú)過(guò)錯(cuò)的情形下可以免除責(zé)任的承擔(dān)。

二、接收銀行接收支付命令之前當(dāng)事人之間利益的平衡

在電子資金劃撥中，發(fā)送人與銀行之間自接收銀行接受發(fā)送人簽發(fā)的支付命令開始成立合同，雙方當(dāng)事人之間開始產(chǎn)生權(quán)利義務(wù)，在接收銀行接受支付命令之前，接收了支付命令之后，雖然合同沒有成立，但一方行為不當(dāng)也可能造成損失，如何平衡雙方當(dāng)事人之間的利益也是值得探討的問題。

（一）發(fā)送人修改或撤銷支付命令時(shí)對(duì)當(dāng)事人利益的平衡

發(fā)送人雖然向接收銀行簽發(fā)了支付命令，接收銀行也接收了，但如果支付命令存在錯(cuò)誤或接收銀行接收的支付命令是欺詐行為造成的，應(yīng)該賦予發(fā)送人享有修改或取銷此支付命令的權(quán)利，否則很容易造成當(dāng)事人的損失。但是如果對(duì)發(fā)送人可以行使修改或取銷支付命令的期限不加任何限制，只要發(fā)送人向接收銀行簽發(fā)修改或取銷的命令，接收銀行就得辦理，會(huì)造成接收銀行無(wú)法進(jìn)行正常電子資金劃撥，其正常的業(yè)務(wù)程序就無(wú)法得到保證，也不利于銀行利益的維護(hù)。筆者認(rèn)為，可以賦予發(fā)送人享有修改或取銷支付命令得權(quán)利，但發(fā)送人要在一定得期限內(nèi)行使。對(duì)此，可以借鑒美國(guó)《統(tǒng)一商法典》第4A編以及《示范法》得有關(guān)規(guī)定。美國(guó)《統(tǒng)一商法典》第4A編規(guī)定，發(fā)送人取銷或修改支付命令的信息產(chǎn)生取銷或修改該支付命令的效力，如果有關(guān)該信息的通知的接收時(shí)間和方式給接收銀行提供合理的機(jī)會(huì)，在該銀行接受該支付命令之前，就該信息采取行動(dòng)。《示范法》規(guī)定，發(fā)送人不得撤銷支付命令，除非接收銀行接收撤銷命令的時(shí)間和方式足以給該接收銀行提供合理的機(jī)會(huì)，并且要在規(guī)定的較遲時(shí)刻之前采取行動(dòng)。發(fā)送人要取銷或修改支付命令須給接收銀行提供采取撤銷或修改行為合理的機(jī)會(huì)，須在規(guī)定的期限之前。《統(tǒng)一商法典》第4A編規(guī)定是在接收銀行接收支付命令以前；《示范法》規(guī)定是在除受益人銀行以外的接收銀行實(shí)際執(zhí)行時(shí)間和規(guī)定支付命令應(yīng)在執(zhí)行之日的開始營(yíng)業(yè)時(shí)間之間選擇較遲的時(shí)刻之前，在受益人銀行完成貸記劃撥時(shí)間和資金應(yīng)交受益人支配之日的開始間較遲的時(shí)刻之前。對(duì)此，筆者認(rèn)為為了更好的維護(hù)雙方當(dāng)事人的利益應(yīng)規(guī)定發(fā)送人簽發(fā)修改或取銷的命令除了滿足一定的條件還要在銀行接受支付命令以前作出，如果規(guī)定在兩種時(shí)間中選擇較遲的時(shí)刻，易于產(chǎn)生更多的爭(zhēng)議。因?yàn)閮煞N時(shí)間哪種更為較遲，各人存在不同的理解，在現(xiàn)實(shí)生活中由于種種原因有時(shí)也難以區(qū)分。在接收銀行接受之前，雙方之間還未達(dá)成電子資金劃撥的合同，發(fā)送人可以在接收銀行行使修改或撤銷支付命令不會(huì)造成額外麻煩的前提下要求接收銀行修改或撤銷支付命令。這就如同一般合同情形下，在承諾人作出承諾之前要約人可以撤銷要約，接收銀行不會(huì)因行使修改或撤銷支付命令而產(chǎn)生損失導(dǎo)致當(dāng)事人利益的喪失。

（二）接收銀行拒絕接受支付命令時(shí)對(duì)當(dāng)事人利益的平衡

接收銀行在接受支付命令之前可以行使拒絕接受的權(quán)利，如同受要約方可以拒絕承諾。美國(guó)《統(tǒng)一商法典》第4A編規(guī)定，接收銀行可以任何方式使用非特定語(yǔ)言傳送給發(fā)送人拒絕通知而拒絕支付命令。如果傳送是通過(guò)在當(dāng)時(shí)情況合理的方式進(jìn)行，則當(dāng)發(fā)出通知時(shí)，拒絕生效；如果拒絕通知是通過(guò)不合理的方式進(jìn)行，則當(dāng)接收通知時(shí)，拒絕生效。《統(tǒng)一商法典》第4A編還規(guī)定，接收銀行在執(zhí)行日未執(zhí)行支付命令的，則簽發(fā)給該銀行的所有未接受的支付命令，自該銀行停止支付之時(shí)視為拒絕支付命令。美國(guó)《統(tǒng)一商法典》賦予了接收銀行廣泛的拒絕接受支付命令的權(quán)利，并規(guī)定，銀行不執(zhí)行支付命令的行為視為拒絕。而《示范法》作出了不同的規(guī)定。《示范法》規(guī)定，不接受支付命令的接收銀行須發(fā)出拒絕通知，其時(shí)間不得遲于執(zhí)行期終了后的第一銀行營(yíng)業(yè)日，接收銀行在規(guī)定的發(fā)出拒絕通知的時(shí)間已過(guò)而未發(fā)出通知的即為接收銀行接受發(fā)送人的支付命令。依據(jù)《示范法》的規(guī)定，接收銀行在一定期限內(nèi)未發(fā)出拒絕接受支付命令的通知，則推定接收銀行接受了支付命令，而不論發(fā)送人與接收銀行間事先是否存在任何關(guān)系。筆者認(rèn)為《示范法》關(guān)于接收銀行默示情形下推定接受支付命令的規(guī)定有失偏頗。當(dāng)事人之間自接收銀行接受支付命令時(shí)合同才成立，接收銀行僅僅接收支付命令合同還未成立。合同未成立時(shí)，當(dāng)事人之間的先期義務(wù)僅僅為一些注意義務(wù)，而是否接受支付命令則是接收銀行實(shí)體權(quán)利的行使，不應(yīng)成為其先期義務(wù)，就如同受要約人的默示不代表承諾。在合同成立之前就給接收銀行設(shè)置實(shí)體義務(wù)，對(duì)銀行來(lái)說(shuō)是有失公平的。《示范法》規(guī)定"推定接受"的意圖是為了保護(hù)發(fā)送人的利益，接收銀行如不在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)拒絕接受支付命令則視為接受，是為了穩(wěn)定發(fā)送人的權(quán)利義務(wù)。其實(shí)這種規(guī)定不僅損害了銀行的利益，而且可能反而也會(huì)損害發(fā)送人的利益，接收銀行既不接受也不拒絕很可能在執(zhí)行支付命令時(shí)發(fā)生遲延或根本不執(zhí)行支付命令，但只要發(fā)出拒絕通知的時(shí)限一過(guò)，便構(gòu)成接收銀行對(duì)支付命令的接受，發(fā)送人就有義務(wù)就其支付命令向該接收銀行進(jìn)行支付，而不能自由地通過(guò)其他中間銀行執(zhí)行貸記劃撥。筆者認(rèn)為，接收銀行可以拒絕接受支付命令，其默示行為應(yīng)視為拒絕支付命令，合同未成立，雙方當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)未形成，不應(yīng)先給一方設(shè)置義務(wù)，這樣才不會(huì)造成雙方當(dāng)事人利益的失衡。

三、接收銀行接受支付命令之后當(dāng)事人之間利益的平衡

（一）發(fā)送人在接收銀行接受支付命令后修改或撤銷支付命令時(shí)對(duì)當(dāng)事人利益的平衡

一般情況下，發(fā)送人只能在接收銀行接受支付命令之前修改或取銷支付命令。但如果一概而論也不利于發(fā)送人利益的維護(hù)，在某些特定的情況下，接收銀行即使已經(jīng)接受了支付命令，發(fā)送人仍可以行使對(duì)支付命令的修改權(quán)或取銷權(quán)。如果接收銀行未到執(zhí)行日或支付日就接受了其接收的支付命令的，在接收銀行后到達(dá)的撤銷仍然有效。由于雙方之間約定執(zhí)行日或支付日對(duì)發(fā)送人來(lái)說(shuō)，其信賴接收銀行在執(zhí)行日或支付日才會(huì)行使電子資金劃撥，基于此信賴在執(zhí)行日或支付日之前發(fā)出修改或取銷支付命令的信息的，不因接收銀行已經(jīng)接受了支付命令而無(wú)效。如果發(fā)送人與接收銀行之間就更遲的有效撤銷的時(shí)間達(dá)成協(xié)議，這時(shí)在接收銀行接受其接收的支付命令后，發(fā)送人簽發(fā)的支付命令仍可以撤銷。發(fā)送人與接收銀行就更遲的有效撤銷時(shí)間達(dá)成協(xié)議是雙方當(dāng)事人意思自治的結(jié)果，是當(dāng)事人對(duì)自己利益進(jìn)行自由處分的行為，接收銀行接受支付命令后發(fā)送人仍可撤銷支付命令就不構(gòu)成對(duì)發(fā)送人利益的偏袒；關(guān)于資金劃撥系統(tǒng)規(guī)則中規(guī)定了更遲的有效撤銷的時(shí)間的，由于系統(tǒng)規(guī)則是銀行制定的，發(fā)送人愿意通過(guò)此劃撥系統(tǒng)進(jìn)行資金劃撥就表明其愿意接受該系統(tǒng)規(guī)則的規(guī)定。這也是雙方當(dāng)事人達(dá)成的協(xié)議，是雙方當(dāng)事人意思表示一致的結(jié)果，不存在對(duì)當(dāng)事人利益有失公平之說(shuō)。雖然，接收銀行接受支付命令后，發(fā)送人在特定情況下仍可以行使撤銷權(quán)，但發(fā)送人應(yīng)對(duì)該銀行蒙受的，作為撤銷的后果造成的任何損失和費(fèi)用向銀行負(fù)責(zé)，包括合理的律師費(fèi)，除非當(dāng)事人協(xié)議或在資金劃撥系統(tǒng)規(guī)則中另有規(guī)定。

在資金劃撥中，如果發(fā)送人簽發(fā)正確的支付命令，接收銀行準(zhǔn)確、及時(shí)的執(zhí)行支付命令的劃撥，則雙方當(dāng)事人之間不會(huì)產(chǎn)生任何爭(zhēng)議，也就不存在平衡當(dāng)事人利益的問題了，但是在現(xiàn)實(shí)生活中，總會(huì)因?yàn)橹饔^或客觀的原因致使電子資金劃撥當(dāng)事人產(chǎn)生爭(zhēng)議。

（二）發(fā)送人簽發(fā)的支付命令存在錯(cuò)誤時(shí)當(dāng)事人利益的平衡

在接收銀行接收的支付命令中，名稱、銀行賬戶號(hào)碼或其他受益人身份確認(rèn)方法指定的人或賬戶是不存在的人或賬戶；或無(wú)法確認(rèn)的人或賬戶；或接收銀行接收的支付命令通過(guò)名稱和號(hào)碼確認(rèn)的受益人不一致，則表明發(fā)送人簽發(fā)的支付命令存在錯(cuò)誤。對(duì)于接收銀行根據(jù)發(fā)送人簽發(fā)的支付命令無(wú)法確認(rèn)受益人或確認(rèn)的受益人不存在的情形，受益人銀行就不能接受其接收的支付命令，資金劃撥沒有完成。此種情形下，恢復(fù)原狀是對(duì)當(dāng)事人利益最好的平衡。接收銀行接收的支付命令通過(guò)名稱和號(hào)碼確認(rèn)的受益人不一致時(shí)，如果接收銀行知道不一致則任何人無(wú)權(quán)作為受益人；如果接收銀行不知道不一致則接收銀行以號(hào)碼確認(rèn)的人作為受益人進(jìn)行電子資金劃撥的，此劃撥有效成立，發(fā)送人承擔(dān)支付義務(wù)；但如果發(fā)送人不是銀行且能舉證證明由號(hào)碼確認(rèn)的人無(wú)權(quán)從發(fā)送人處接受支付，則發(fā)送人免除支付支付命令的義務(wù)，但如果接收銀行能證明在接受非銀行的發(fā)送人的支付命令之前，發(fā)送人得到通知，銀行會(huì)根據(jù)號(hào)碼確認(rèn)受益人的，則發(fā)送人即使不是銀行也要承擔(dān)支付義務(wù)。因?yàn)樵陔娮淤Y金劃撥中是通過(guò)電子數(shù)據(jù)由銀行貸記受益人在其的賬戶行使對(duì)受益人的支付的，所以在接收銀行不知道名稱和號(hào)碼確認(rèn)的受益人不同而以賬戶號(hào)碼進(jìn)行確認(rèn)是無(wú)可非議的，但發(fā)送人如果能充分舉證證明號(hào)碼確認(rèn)的人確實(shí)無(wú)權(quán)從發(fā)送人處接收支付命令的，就表明接收銀行貸記受益人的賬戶號(hào)碼存在差錯(cuò)，銀行應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的損失，發(fā)送人即可免除支付義務(wù)；但如果接收銀行通知發(fā)送人其將以號(hào)碼確認(rèn)受益人，其最終以號(hào)碼確認(rèn)了受益人，發(fā)送人則不可提出異議，應(yīng)向銀行履行支付義務(wù)。

如果由于非欺詐的原因而支付命令的內(nèi)容存在錯(cuò)誤或在支付命令的傳送中發(fā)生錯(cuò)誤的，造成的損失由誰(shuí)承擔(dān)是需要解決的問題。發(fā)送人需履行簽發(fā)正確支付命令的義務(wù)，所以其簽發(fā)的支付命令內(nèi)容存在差錯(cuò)，發(fā)送人應(yīng)該承擔(dān)自己的過(guò)錯(cuò)造成的損失。如果發(fā)送人通過(guò)資金劃撥系統(tǒng)或其他第三方當(dāng)事人通訊系統(tǒng)傳送支付命令給接收銀行，此系統(tǒng)視為發(fā)送人的代理人，因此由于系統(tǒng)的原因造成支付命令內(nèi)容出錯(cuò)的，由發(fā)送人承擔(dān)損失。由此，一般情形下，支付命令非因欺詐的原因而內(nèi)容存在錯(cuò)誤的應(yīng)由發(fā)送人承擔(dān)損失，但是任何情形下，支付命令存在錯(cuò)誤都由發(fā)送人承擔(dān)損失，也不利于對(duì)發(fā)送人利益的維護(hù)。美國(guó)《統(tǒng)一商法典》第4A編規(guī)定，如果發(fā)送人可以舉證證明接收銀行接受的支付命令是根據(jù)檢測(cè)錯(cuò)誤的安全程序傳送的，發(fā)送人或其代理人已遵守了安全程序，接收銀行未遵守安全程序，如接收銀行也遵守安全程序則錯(cuò)誤本可以檢測(cè)出來(lái)，則發(fā)送人免于承擔(dān)支付命令內(nèi)容存在錯(cuò)誤造成的損失，而由接收銀行承擔(dān)。因?yàn)椋邮浙y行主觀上存在過(guò)錯(cuò)，且由于其過(guò)錯(cuò)導(dǎo)致支付命令內(nèi)容的錯(cuò)誤未能防止，所以接收銀行應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

（三）接收銀行不適當(dāng)執(zhí)行支付命令時(shí)當(dāng)事人的利益平衡 

接收銀行在接受支付命令之后應(yīng)該準(zhǔn)確、及時(shí)的執(zhí)行支付命令，如果其遲延執(zhí)行支付命令或不適當(dāng)執(zhí)行支付命令或未執(zhí)行支付命令的，接收銀行應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的損失。接收銀行上述行為是典型的違約行為，除非其能證明自己主觀上沒有過(guò)錯(cuò)或?qū)儆谄渌庳?zé)的范圍，否則接收銀行就有義務(wù)或者向發(fā)端人或者向受益人支付由于遲延執(zhí)行造成的遲延期間的利息。如果發(fā)端人或受益人提出前述利息的補(bǔ)償要求被拒絕，在此后就權(quán)利要求提出訴訟的，發(fā)端人或受益人可以索回合理的律師費(fèi)用。對(duì)于除利息外的損害賠償包括間接損害賠償，接收銀行是否要承擔(dān)，美國(guó)《統(tǒng)一商法典》第4A編規(guī)定，發(fā)端人或受益人只能在接收銀行明示書面同意規(guī)定的范圍內(nèi)才可索取除遲延期間利息之外的損害賠償，而且美國(guó)《統(tǒng)一商法典》第4A編規(guī)定接收銀行承擔(dān)的額外費(fèi)用和利息損失不得經(jīng)協(xié)議變更。《示范法》也規(guī)定，銀行遲延執(zhí)行支付命令的要承擔(dān)遲延期間的利息。《示范法》同時(shí)還規(guī)定，客戶可以要求銀行賠償因遲延支付所造成的匯兌的損失。與美國(guó)《統(tǒng)一商法典》第4A編不同的，《示范法》規(guī)定遲延執(zhí)行的利息責(zé)任可以經(jīng)協(xié)議變更，但為了防止銀行利用優(yōu)勢(shì)地位通過(guò)協(xié)議減輕其利息責(zé)任，《示范法》規(guī)定一家銀行可同意增加其對(duì)銀行以外的發(fā)端人或受益人的責(zé)任，但不得減少其對(duì)此種發(fā)端人或受益人的責(zé)任。銀行特別不得通過(guò)固定利率的協(xié)議來(lái)減少其責(zé)任。接收銀行不適當(dāng)執(zhí)行支付命令，就有義務(wù)承擔(dān)發(fā)端人在資金劃撥中的費(fèi)用以及由于不適當(dāng)執(zhí)行產(chǎn)生的，不包括在遲延執(zhí)行情況下支付遲延期間的利息的范圍內(nèi)的額外費(fèi)用和利息損失。發(fā)端人提出前述額外費(fèi)用及利息的補(bǔ)償要求被拒絕的，在此后就權(quán)利要求提起訴訟的，發(fā)端人可以索取合理的律師費(fèi)用。除前述額外費(fèi)用及利息損失外，損害賠償包括間接損害賠償，只在接收銀行的明示書面同意規(guī)定的范圍內(nèi)才能被發(fā)端人索取。同時(shí)也規(guī)定接收銀行向發(fā)端人承擔(dān)的責(zé)任不得經(jīng)協(xié)議變更。《示范法》也規(guī)定銀行只承擔(dān)利息責(zé)任。同時(shí)規(guī)定利息責(zé)任可以通過(guò)協(xié)議變更，但只能增加銀行的責(zé)任承擔(dān)不可通過(guò)協(xié)議減少銀行的責(zé)任。美國(guó)《統(tǒng)一商法典》第4A編還規(guī)定，錯(cuò)誤執(zhí)行的支付命令的發(fā)送人從接收銀行處接收該命令已執(zhí)行的通知或發(fā)送人賬戶已作有關(guān)該命令的借記的通知，發(fā)送人有義務(wù)行使一般注意義務(wù)，即在其得到的信息的基礎(chǔ)上確定該支付命令是錯(cuò)誤執(zhí)行的，則發(fā)送人從該銀行接收通知后不超過(guò)90天的合理期間通知該銀行，如果發(fā)送人未履行此通知義務(wù)，則該銀行不必向發(fā)送人承擔(dān)應(yīng)退款金額在該銀行得知執(zhí)行錯(cuò)誤之前期間的利息。但銀行無(wú)權(quán)因發(fā)送人未履行通知義務(wù)而請(qǐng)求任何賠償。

接收銀行接受發(fā)送人的支付命令就有義務(wù)執(zhí)行發(fā)送人的支付命令，其到期未執(zhí)行就要承擔(dān)違約責(zé)任。美國(guó)《統(tǒng)一商法典》第4A編規(guī)定，如果接收銀行未執(zhí)行其通過(guò)明示同意有義務(wù)執(zhí)行的支付命令，則接收銀行就發(fā)送人在交易中的費(fèi)用以及產(chǎn)生于未執(zhí)行的額外費(fèi)用和利息損失向發(fā)送人承擔(dān)責(zé)任。只在接收銀行明示書面同意規(guī)定的范圍內(nèi)發(fā)送人才能索取損害賠償包括間接損害賠償。由上分析可見，接收銀行不當(dāng)執(zhí)行支付命令或未執(zhí)行支付命令，只就有關(guān)的費(fèi)用和利息損失向發(fā)送人承擔(dān)責(zé)任。雖然《示范法》還規(guī)定接收銀行不當(dāng)執(zhí)行支付命令情形下，發(fā)送人與銀行可以通過(guò)協(xié)議增加銀行責(zé)任，但增加的仍然只是關(guān)于利息損失的賠償責(zé)任而已。無(wú)論是美國(guó)《統(tǒng)一商法典》第4A編還是《示范法》都規(guī)定只有在接收銀行明示書面同意的范圍內(nèi)才能索取另外的損害賠償。銀行對(duì)其接收發(fā)送人資金劃撥指令時(shí)不能預(yù)見的間接損害不負(fù)賠償責(zé)任，這是合同法可預(yù)見性原則的應(yīng)用；且權(quán)利的救濟(jì)也應(yīng)適當(dāng)，過(guò)度的救濟(jì)會(huì)對(duì)權(quán)利造成損害，其結(jié)果可能導(dǎo)致銀行擔(dān)心承擔(dān)不利結(jié)果而不再?gòu)氖码娮淤Y金劃撥業(yè)務(wù)。限制銀行對(duì)間接損失的賠償，是維持電子資金轉(zhuǎn)移所追求的高速、低成本的商業(yè)特性。筆者認(rèn)為，美國(guó)《統(tǒng)一商法典》第4A編以及《示范法》將接收銀行違約承擔(dān)的損害賠償責(zé)任限于那些可預(yù)見的損失，過(guò)多的維護(hù)了銀行的利益。對(duì)此，為了平衡當(dāng)事人之間的利益，避免對(duì)客戶造成不公平。如果客戶支付一筆"保險(xiǎn)費(fèi)"，由銀行有擔(dān)保的進(jìn)行劃撥，如銀行未能按擔(dān)保條件進(jìn)行劃撥的，就應(yīng)承擔(dān)有關(guān)的間接損害賠償。但對(duì)于發(fā)送人從自己知道的信息中獲知接收銀行錯(cuò)誤執(zhí)行了支付命令的，發(fā)送人在合理的期間內(nèi)應(yīng)履行通知義務(wù)，否則發(fā)送人喪失對(duì)有關(guān)利息的請(qǐng)求權(quán)。

結(jié)論：

電子資金劃撥當(dāng)事人之間是獨(dú)立的合同，但由于電子資金劃撥的特殊性，合同法的許多原則無(wú)法直接適用；再則在電子資金劃撥中一旦發(fā)生差錯(cuò)會(huì)給當(dāng)事人造成巨大的損失，所以平衡當(dāng)事人之間的利益就顯得非常重要；既要保證電子資金劃撥高速、低成本的運(yùn)行也要保證當(dāng)事人之間的利益不存在明顯的不公平，兼顧效率與公正。