金融機(jī)構(gòu)協(xié)助執(zhí)行,指的是金融機(jī)構(gòu)協(xié)助人民法院等執(zhí)法機(jī)關(guān)完成某一特定執(zhí)行事項(xiàng)的法律行為。具體來(lái)講,金融機(jī)構(gòu)協(xié)助執(zhí)行是指金融機(jī)構(gòu)依照法律、行政法規(guī)的相關(guān)規(guī)定協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)對(duì)被執(zhí)行人在金融機(jī)構(gòu)的存款進(jìn)行查詢、凍結(jié)或強(qiáng)制扣劃的行為。在實(shí)踐中,協(xié)助執(zhí)行是金融機(jī)構(gòu)特別是商業(yè)銀行一線營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在工作中經(jīng)常遇到的問(wèn)題。它不僅是一項(xiàng)法定義務(wù),而且是客戶和金融機(jī)構(gòu)權(quán)益保護(hù)的連接點(diǎn)。因此,正確認(rèn)識(shí)并處理好存款的查凍扣問(wèn)題,在金融實(shí)踐中有重要意義。但在執(zhí)行工作中，凡涉及金融機(jī)構(gòu)查詢、凍結(jié)、劃拔被執(zhí)行人存款時(shí)，總會(huì)遇到協(xié)助體系因不利于法院執(zhí)行的種種阻礙，使涉及金融機(jī)構(gòu)協(xié)助執(zhí)行案件陷入困境。筆者在執(zhí)行一線工作對(duì)此深有體會(huì)，在充分調(diào)研的基礎(chǔ)上發(fā)現(xiàn)，金融機(jī)構(gòu)協(xié)助執(zhí)行體系存在許多問(wèn)題，本文將從淺議金融機(jī)構(gòu)協(xié)助執(zhí)行的現(xiàn)狀及對(duì)策。

一、基本情況

自2000年9月4日最高法院、中國(guó)人民銀行聯(lián)合下發(fā)的法發(fā)﹝2000﹞21號(hào)《關(guān)于依法規(guī)范人民法院執(zhí)行和金融機(jī)構(gòu)協(xié)助執(zhí)行的通知》和2002年1月15日中國(guó)人民銀行《金融機(jī)構(gòu)協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃工作管理規(guī)定》下發(fā)以來(lái)，金融機(jī)構(gòu)依法協(xié)助人民法院執(zhí)行工作情況總體較好，金融機(jī)構(gòu)在依法履行協(xié)助義務(wù)方面更加規(guī)范，有質(zhì)的飛躍。但也存不足，并呈現(xiàn)如下特點(diǎn)：一是協(xié)助執(zhí)行水平發(fā)展不一。具體表現(xiàn)在城市金融網(wǎng)點(diǎn)與縣鄉(xiāng)金融網(wǎng)點(diǎn)在協(xié)助水平上發(fā)展不一，不同金融機(jī)構(gòu)之間協(xié)助水平不一，有的尚存在較大差距;二是部分金融機(jī)構(gòu)仍然存在不依法履行或消極履行法定協(xié)助義務(wù)，嚴(yán)重違反法律和相關(guān)規(guī)定妨害人民法院執(zhí)行的情況仍然時(shí)有發(fā)生。

二、存在的突出問(wèn)題

1、明顯違反規(guī)定，另行制定"土政策"，不按規(guī)定協(xié)助執(zhí)行。一是要求執(zhí)行人員在出示"兩證"后，有的還要求出示身份證;二是仍然要求要領(lǐng)導(dǎo)簽字或領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)同意。

2、違反規(guī)定，變相拒絕履行法定義務(wù)。一是查詢單位存款時(shí)，有的還要求必須提供具體賬號(hào);二是本系統(tǒng)內(nèi)拒絕提供全部賬戶及存款信息，要求逐個(gè)網(wǎng)點(diǎn)查詢;三是有能力提供查詢異地存款信息的，拒絕查詢。

3、消極履行協(xié)助義務(wù)。一是金融機(jī)構(gòu)沒(méi)有專門的協(xié)助柜臺(tái)和接待法院協(xié)助執(zhí)行的人員，柜臺(tái)之間相互推諉，拖延辦理協(xié)助事項(xiàng);二是有的接待人員業(yè)務(wù)不熟悉，辦事效率太低;三是協(xié)助按月扣劃執(zhí)行不到位，有的一年才扣劃一、二次。

4、嚴(yán)重妨害法院執(zhí)行。有的金融機(jī)構(gòu)工作人員在協(xié)助執(zhí)行過(guò)程中故意拖延時(shí)間，給當(dāng)事人通風(fēng)報(bào)信，導(dǎo)致存款被轉(zhuǎn)移，法院執(zhí)行落空。

5、金融機(jī)構(gòu)管理上的問(wèn)題，導(dǎo)致法院執(zhí)行困難。一是多頭開(kāi)戶，明暗交錯(cuò)。目前，單位多頭開(kāi)戶仍相當(dāng)普遍，有的單位在不同的金融部門多頭開(kāi)戶，有的賬戶達(dá)十幾個(gè)之多;二、違反規(guī)定使用賬戶，幫助隱匿存款。有的單位基本賬戶金額一直為零，存款只存放在專用賬戶上。金融部門協(xié)助多頭開(kāi)戶，并幫助被執(zhí)行人在各賬戶間隱匿存款，造成公開(kāi)的賬戶上存款金額寥寥無(wú)幾，法院難以掌握到隱蔽賬戶，致使執(zhí)行工作難以進(jìn)行;三是違反存款實(shí)名制規(guī)定，隱瞞被執(zhí)行人賬戶。有的金融機(jī)構(gòu)在姓名與身份證號(hào)碼不對(duì)應(yīng)、公款私存、在單位名稱上做文章，幫助當(dāng)事人逃廢債務(wù);四是有的金融機(jī)構(gòu)有開(kāi)設(shè)"黑賬戶"，為當(dāng)事人逃廢債務(wù)之嫌。被執(zhí)行人的這些賬戶往往在人民銀行查不到登記，說(shuō)明這些賬戶的開(kāi)設(shè)沒(méi)有按規(guī)定報(bào)批或備案，而這些賬戶上卻能查到存款;五是人民銀行登記備案的賬戶，除部分正規(guī)單位外，大部分賬戶都是當(dāng)事人早不使用的，賬戶信息更新過(guò)慢;六是新、老身份證號(hào)碼不一，有的是老號(hào)碼，有的又是新號(hào)碼;七是個(gè)別專業(yè)銀行的系統(tǒng)不能直接劃撥，必須先凍結(jié)，才能進(jìn)入劃撥操作，迫使法院作出不必要的裁決，造成執(zhí)行程序不嚴(yán)謹(jǐn)。

三、產(chǎn)生的原因

1、利益驅(qū)動(dòng)。隨著金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的日趨激烈，經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)的金融機(jī)構(gòu)間施展各種手段爭(zhēng)取客戶，擴(kuò)大存儲(chǔ)，并普遍規(guī)定了攬存任務(wù)，攬存量的多少直接影響到部門的效益和個(gè)人的收入。為此，金融機(jī)構(gòu)往往擔(dān)心法院的查詢、凍結(jié)、扣劃會(huì)對(duì)今后的攬儲(chǔ)帶來(lái)不利的影響，從而使得金融機(jī)構(gòu)在履行協(xié)助義務(wù)時(shí)陷入兩難境地。于是有的金融機(jī)構(gòu)在實(shí)踐中自覺(jué)不自覺(jué)地推行起了法律實(shí)用主義、利己主義，只想享受法律賦予的權(quán)利，不愿履行法律規(guī)定的義務(wù)。一方面通過(guò)法律的救濟(jì)收回了大量的呆滯貸款，其合法權(quán)益得到了維護(hù);另一方面按法律規(guī)定要求其協(xié)助法院執(zhí)行其他案件時(shí)，卻又從自身的利益出發(fā)，為留住客戶，違法地拒絕或變相拒絕履行協(xié)助義務(wù)。

2、法制觀念不強(qiáng)。有些金融機(jī)構(gòu)的工作人員沒(méi)有認(rèn)識(shí)到協(xié)助法院執(zhí)行，是法律要求金融機(jī)構(gòu)必須履行的法定義務(wù)，更是國(guó)家賦予金融機(jī)構(gòu)的法律職責(zé)。有的工作人員對(duì)自己應(yīng)當(dāng)履行的協(xié)助義務(wù)及不履行協(xié)助義務(wù)應(yīng)承擔(dān)的法律后果缺乏正確的認(rèn)識(shí)，導(dǎo)致無(wú)視法律規(guī)定，我行我素。實(shí)質(zhì)上是有的金融機(jī)構(gòu)的領(lǐng)導(dǎo)沒(méi)有引起重視，整體法制觀念不強(qiáng)的結(jié)果。

3、法院制裁不力。根據(jù)《民事訴訟法》第114條的規(guī)定，對(duì)銀行等金融機(jī)構(gòu)拒不協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃存款的法院可視情節(jié)對(duì)該單位處以罰款，對(duì)其主要負(fù)責(zé)人或直接責(zé)任人處以罰款、拘留。構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。但在司法實(shí)踐中，對(duì)金融機(jī)構(gòu)的違法行為予以追究并且罰當(dāng)其過(guò)的并不多。一是由于法院辦案人員多不熟悉金融業(yè)務(wù)，即使明知對(duì)方舞弊，但卻因抓不到證據(jù)而無(wú)可奈何;二是有的雖然掌握了確鑿證據(jù)，也往往因?qū)Ψ酵惺烊恕⒄谊P(guān)系或者領(lǐng)導(dǎo)干預(yù)，只得批評(píng)教育一番，讓責(zé)任人賠禮道歉、糾正錯(cuò)誤了事，沒(méi)能認(rèn)真追究責(zé)任者的法律責(zé)任。由于法院制裁不力，難以使法律發(fā)揮應(yīng)有的威懾作用，客觀上縱容了有的金融機(jī)構(gòu)的違法行為，使得個(gè)別單位有恃無(wú)恐。

4、執(zhí)行人員工作作風(fēng)不實(shí)。一是有的執(zhí)行人員在要求金融機(jī)構(gòu)協(xié)助執(zhí)行時(shí)，沒(méi)有嚴(yán)格按照法律及相關(guān)規(guī)定的程序要求，自覺(jué)、主動(dòng)出示相關(guān)的證件和完備的法律文書(shū);二是有的執(zhí)行人員在執(zhí)行中態(tài)度不好，特別是當(dāng)出現(xiàn)爭(zhēng)執(zhí)的時(shí)候，態(tài)度生硬、粗暴，造成不必要的對(duì)抗。

四、當(dāng)前亟待解決的問(wèn)題

1、各金融機(jī)構(gòu)在縣、區(qū)行級(jí)以上機(jī)構(gòu)設(shè)立專門的司法協(xié)助窗口，配備專門的協(xié)助人員，設(shè)置在專柜上便可查詢、凍結(jié)、劃撥本金融機(jī)構(gòu)在轄區(qū)內(nèi)的所有賬戶及存款，解決法院查詢時(shí)賬戶上的存款在去開(kāi)戶行凍結(jié)的時(shí)間段內(nèi)被轉(zhuǎn)移的違法行為的發(fā)生和法院執(zhí)行人員在轄區(qū)到處跑的問(wèn)題。實(shí)現(xiàn)郵政儲(chǔ)蓄銀行的模式，即在一個(gè)窗口可實(shí)現(xiàn)查詢、凍結(jié)、扣劃等功能。有利于減少違法行為的發(fā)生，減少金融機(jī)構(gòu)和法院雙方的工作量，提高工作效率。

2、設(shè)立專門的協(xié)助執(zhí)行窗口，協(xié)助人員操作過(guò)程全程錄像，其操作全程對(duì)法院執(zhí)行人員公開(kāi)，加大對(duì)協(xié)助執(zhí)行的監(jiān)督力度，減少違法行為的發(fā)生。

3、建立在查詢到存款與出示凍結(jié)、劃撥等法律手續(xù)之前，賬戶存款先按法官口頭裁定要求，先行凍結(jié)的制度。確保存款在這一時(shí)間段不被轉(zhuǎn)移。

4、建立金融機(jī)構(gòu)內(nèi)違法履行協(xié)助義務(wù)的責(zé)任追究辦法及與協(xié)助工作無(wú)關(guān)人員不得過(guò)問(wèn)與協(xié)助執(zhí)行有關(guān)事項(xiàng)等相關(guān)的紀(jì)律制度，避免違法行為的發(fā)生。

5、被執(zhí)行人的賬戶開(kāi)通了網(wǎng)上銀行的存款凍結(jié)辦法。

6、建立異地查詢、凍結(jié)、劃撥制度。最高法院應(yīng)積極與人民銀行聯(lián)系，盡快建立異地查詢、凍結(jié)、劃撥制度。從現(xiàn)有的物質(zhì)基礎(chǔ)和技術(shù)條件來(lái)看，幾大銀行都實(shí)行了全國(guó)聯(lián)網(wǎng)，已經(jīng)不存在物質(zhì)、技術(shù)方面的障礙。這一制度的建立對(duì)于解決人民法院執(zhí)行難將起到非常重要的作用。使法院在執(zhí)行中存在的存款查詢難、地方保護(hù)、辦案經(jīng)費(fèi)、執(zhí)行安全等方面的問(wèn)題迎刃而解。

五、建議和對(duì)策

1、加強(qiáng)聯(lián)系。法院應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)與金融主管、監(jiān)管部門聯(lián)系，認(rèn)真落實(shí)法律規(guī)定的相關(guān)要求，充分發(fā)揮聯(lián)動(dòng)機(jī)制的作用，保證法院便捷、迅速地依法查詢、凍結(jié)、劃撥被執(zhí)行人的存款，盡快執(zhí)結(jié)案件，使申請(qǐng)執(zhí)行人及時(shí)實(shí)現(xiàn)生效法律文書(shū)確定的權(quán)利。對(duì)有的金融機(jī)構(gòu)不協(xié)助執(zhí)行，干擾、影響人民法院執(zhí)行工作的，人民法院應(yīng)及時(shí)發(fā)出司法建議函，與金融主管、監(jiān)管部門取得聯(lián)系，提請(qǐng)金融主管、監(jiān)管部門及時(shí)追究有關(guān)責(zé)任人員的責(zé)任。

2、加強(qiáng)監(jiān)管。金融主管、監(jiān)管部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)各金融機(jī)構(gòu)工作人員的職業(yè)道德及法制教育，加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)不正確履行協(xié)助義務(wù)的違法行為的管理，特別是違法履行協(xié)助義務(wù)的責(zé)任追究。人民法院執(zhí)行人員在銀行協(xié)助執(zhí)行過(guò)程中也要有意識(shí)地對(duì)有關(guān)人員進(jìn)行宣傳教育，使他們掌握銀行協(xié)助法院執(zhí)行的有關(guān)法律規(guī)定，認(rèn)識(shí)到銀行協(xié)助法院執(zhí)行是自己應(yīng)盡的法律義務(wù)，同時(shí)，更要讓他們熟知不協(xié)助法院執(zhí)行會(huì)帶來(lái)的法律后果，特別是該受到何種處罰，促使其做到積極自覺(jué)地協(xié)助人民法院做好查詢、凍結(jié)、劃撥工作。

3、提高素質(zhì)。人民法院執(zhí)行人員應(yīng)努力提高自身素質(zhì)，熟知相關(guān)的法律和行業(yè)規(guī)定，對(duì)金融機(jī)構(gòu)不協(xié)助執(zhí)行的行為一經(jīng)發(fā)現(xiàn)要及時(shí)采取有效應(yīng)對(duì)措施，切勿放任，導(dǎo)致款物轉(zhuǎn)移。一是在查詢過(guò)程中察覺(jué)協(xié)助人員拖延時(shí)間為被執(zhí)行人轉(zhuǎn)移存款時(shí)，要求協(xié)助單位提供被執(zhí)行人賬戶的往來(lái)帳賬單和查看銀行的監(jiān)控錄像，獲得協(xié)助單位在法院查詢同時(shí)為被執(zhí)行人轉(zhuǎn)移存款的證據(jù)，堅(jiān)決要求協(xié)助單位追回存款;二是人民法院執(zhí)行人員調(diào)查到被執(zhí)行人在金融機(jī)構(gòu)的存款后，如遇到違反存款實(shí)名制規(guī)定，隱瞞被執(zhí)行人賬戶的，執(zhí)行人員要不怕麻煩，把被執(zhí)行人能用到的名稱都查詢到。如對(duì)在單位名稱上做文章的，一般是在單位名稱上故意漏掉中間某個(gè)字(幾個(gè)字)或加上某個(gè)字(幾個(gè)字)，執(zhí)行人員只要把這些少字或多字的名稱都查詢到，就會(huì)出現(xiàn)預(yù)料中的結(jié)果，然后通過(guò)調(diào)看往來(lái)賬單和取款憑證，檢查被執(zhí)行人取款時(shí)留下的印鑒、簽名等，金融機(jī)構(gòu)違反存款實(shí)名制規(guī)定替被執(zhí)行人隱瞞賬戶的情況就一目了然了;三是執(zhí)行人員在查詢過(guò)程中要多問(wèn)幾個(gè)"還有沒(méi)有別的賬戶"，直至得到肯定的"沒(méi)有"的答復(fù)為止，防止替被執(zhí)行人開(kāi)有多個(gè)賬戶的金融機(jī)構(gòu)鉆空子為被執(zhí)行人隱瞞賬戶。

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)從教訓(xùn)中總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，科學(xué)協(xié)調(diào)、妥善處理宏觀利益和微觀利益、長(zhǎng)遠(yuǎn)利益和眼前利益、部門利益和社會(huì)整體利益的矛盾，促進(jìn)金融市場(chǎng)健康、有序、快速發(fā)展，為建立完善的社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序和信用制度作出積極的貢獻(xiàn)。