近年來，受國家金融政策調(diào)整影響，涉小微企業(yè)融資糾紛日益突出，給小微企業(yè)造成了前所未有的困境，部分基礎薄弱的小微企業(yè)甚至因此倒閉或在破產(chǎn)邊緣掙扎求存。為充分發(fā)揮審判職能，切實增強司法工作服務小微企業(yè)的針對性和實效性，建湖法院在對2008年至2012年全縣小微企業(yè)民間借貸、金融貸款、企業(yè)擔保涉訴案件進行統(tǒng)計分析的基礎上，重點走訪了縣內(nèi)35家小微企業(yè)，認真探求小微企業(yè)融資困境的背后原因并提出對策建議，助力小微企業(yè)突破融資“瓶頸”，實現(xiàn)平穩(wěn)健康發(fā)展。

一、小微企業(yè)融資困境現(xiàn)狀綜述

1.融資糾紛逐年增多。據(jù)統(tǒng)計，2008年以來，我院受理的小微企業(yè)因陷入融資困境引發(fā)的借貸糾紛案件數(shù)量逐年增多，2008年為22件，2009年為24件，2010年為32件，2011年則突增至49件，2012年受理58件。

2.涉案金額急劇增長。近兩年，我院受理的涉小微企業(yè)案件標的額少則幾十萬，多則數(shù)百萬，較往年有了大幅增長，如鮑某訴建湖縣某水泥有限責任公司民間借貸糾紛一案的標的額高達419萬元。在審理中還發(fā)現(xiàn)部分表面上合法的借貸關系涉嫌高利貸行為，當事人往往在借款時預先扣除或以約定本金方式返還，致使法院難以從證據(jù)上判明此類隱形高息。

3.擔保責任漸成重負。正式或非正式的融資渠道均要求提供相應擔保，小微企業(yè)由于自身難以提供符合要求的擔保，相互擔保、連帶擔保已成常態(tài)。部分小微企業(yè)往往前一筆債務尚未清償，又要為后一筆債務提供擔保，自身資金原本沒有問題，卻因擔保卷入訴訟，最終危及自身資金運轉(zhuǎn)。

4.負面效應愈益嚴重。部分小微企業(yè)多頭舉債，陷入經(jīng)營困境后易引發(fā)爆發(fā)性和恐慌性訴訟；部分小微企業(yè)鋌而走險，從事非法吸收公眾存款、集資詐騙等犯罪行為。2009年至2011年，我縣非法吸收公眾存款、集資詐騙等刑事案件達13起，一定程度上影響了社會的和諧穩(wěn)定。

目前，融資困境已成為遏制小微企業(yè)生存和發(fā)展的主要癥結(jié)之一，一旦小微企業(yè)因此崩盤，必將產(chǎn)生國有資金無法回收、群體討債、工人下崗等系列后患，亟待引起重視。

二、小微企業(yè)融資困境原因分析

1.   小微企業(yè)融資難的內(nèi)部原因

一是內(nèi)部管理不善。2008年至2010年我院審理的借貸糾紛中，涉案小微企業(yè)均實行家族式經(jīng)營模式，高度集權(quán)和封閉，企業(yè)事務由企業(yè)主一人說了算。2011年至今，雖然涉案小微企業(yè)中有部分有限公司，但或因一股獨大，或因親友持股，換湯不換藥，與家族式經(jīng)營模式并無本質(zhì)區(qū)別。這種管理模式無法與現(xiàn)代企業(yè)制度的管理理念接軌，如沒有健全的財務控制體系，企業(yè)資產(chǎn)與個人財產(chǎn)混同，財務信息不準確；很多經(jīng)營者盲目投資和提供擔保，一旦對方企業(yè)資金周轉(zhuǎn)發(fā)生困難，企業(yè)被追償容易導致自身陷入財務困境，2012年的58家涉借貸糾紛小微企業(yè)中就有8家出于這個原因轉(zhuǎn)向民間高息融資。

二是市場前景堪憂。我縣小微企業(yè)普遍實行粗放型生產(chǎn)模式，以高能耗、高污染的制造企業(yè)為主，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)落后，產(chǎn)品市場競爭力不強，訂單少，利潤薄。加上近年來燃煤、汽油等工業(yè)原料價格持續(xù)上漲，勞動力成本持續(xù)攀升，貨款回收困難等，進一步壓縮了企業(yè)的生存空間，市場前景堪憂。

三是企業(yè)誠信缺失。與小微企業(yè)占企業(yè)總數(shù)的77%相比，各類涉企糾紛中，涉小微企業(yè)案件占89%；各類涉小微企業(yè)糾紛中，因小微企業(yè)違約成訴的更是高達73%。這在一定程度上與已成為社會普遍性問題的信用失范有關，但主要是由于小微企業(yè)缺乏優(yōu)秀的企業(yè)文化，缺乏尊重合同的契約精神。部分小微企業(yè)甚至以重組、改制、破產(chǎn)等手段惡意逃避債務，使得小微企業(yè)整體信用度社會口碑不佳。

三是法律意識淡薄。小微企業(yè)普遍缺乏法律意識，漠視客觀存在的高法律風險。2008年以來所有涉借貸糾紛小微企業(yè)中，單位內(nèi)部均未設立法務部門，也未聘請專門的法務人員或法律顧問從事合同簽訂與審核工作。如此，一旦成訴，就會處于訴訟難、舉證難、執(zhí)行難、維權(quán)難的境地。統(tǒng)計2008年來的數(shù)據(jù)，87%的案件僅有借條而無款項交付憑證，71%的案件以現(xiàn)金交付，67%的案件無利息之明文約定，這直接導致了在認定案件事實上的困難，便利了高利貸者規(guī)避法律，獲取不法利益。

2.   小微企業(yè)融資難的外部原因

一是銀行放貸門檻偏高。小微企業(yè)融資難的內(nèi)部原因在銀行而言就意味著放貸的高風險，所以銀行對小微企業(yè)“慎貸”、“少貸”，嚴格控制貸款規(guī)模甚至干脆不愿意放貸。即使放貸，在貸款責任的考核上也過于嚴厲，使得信貸員產(chǎn)生恐貸心理，不敢輕易貸款給小微企業(yè)。兼且金融機構(gòu)放貸政策也不盡合理，沒有考慮小微企業(yè)的實際特點，貸款期限短、手續(xù)繁雜、標準機械統(tǒng)一，導致小微企業(yè)難以應付多重流程，無力完成多項要求，只能望融資門檻之高而卻步。

二是民間融資監(jiān)管不力。我國沒有相應的部門對民間融資的發(fā)展趨勢、操作是否規(guī)范、運作是否正常等情況進行監(jiān)測，導致民間資本的流通和運營完全處于無序狀態(tài)。一些根本無力運營巨額資本的企業(yè)和個人卻能以某種名目向社會圈錢，日積月累，債務雪球越滾越大，問題集中到最后就成了非法集資；一些無力清償債務的企業(yè)和個人因缺乏制約不斷拆東墻補西墻、四處借債欠債；高利貸現(xiàn)象因缺乏查處和打擊而悄然盛行，等等。民間融資的無監(jiān)管現(xiàn)狀造成了現(xiàn)有金融市場秩序的高風險，加劇了小微企業(yè)的融資困境。

三是法律法規(guī)有待完善。我國的金融監(jiān)管和服務法律體系不完善，如融資信息法律服務體系正處于建設當中，小微企業(yè)融資信息閉塞，找不到融資路子。我國的信用擔保法律體系缺位，企業(yè)信用制度不完善成為融資難的一個重要原因，如《商業(yè)銀行法》就規(guī)定企業(yè)必須提供相應的擔保或抵押物才能獲得貸款，但小微企業(yè)往往急需資金又無有價值的抵押財產(chǎn)。我國的融資支持法律制度不完善，如《中小企業(yè)促進法》雖早在2002年就已出臺，但該法中扶持中小企業(yè)發(fā)展的條款僅是原則性規(guī)定，可操作性不強。

三、化解小微企業(yè)融資困境的對策建議

1.優(yōu)化融資環(huán)境。首先，政府可通過金融調(diào)控手段，放寬村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司、擔保公司等金融服務機構(gòu)的準入條件，有效鼓勵民間資本的整合利用。其次，盡量消除政策障礙，在信貸政策上向小微企業(yè)作適度傾斜，進一步引導和鼓勵大中型商業(yè)銀行建立獨立核算的小企業(yè)服務機構(gòu)，逐步提高小微企業(yè)中長期貸款的規(guī)模和比重。最后，政府主管部門、金融部門和執(zhí)行部門要聯(lián)合形成監(jiān)管合力，將民間借貸納入政府或金融監(jiān)管部門的監(jiān)督和管理，逐步形成政府主導、行業(yè)自律、社會監(jiān)管的綜合監(jiān)管模式。

2.拓寬融資渠道。積極推動銀行與市場前景良好的小微企業(yè)合作，對小微企業(yè)到期償還貸款確有困難的，極力促成銀行與企業(yè)達成延期還貸和解協(xié)議；對于支持小微企業(yè)發(fā)展的金融創(chuàng)新方式，運用案例解讀、印制宣傳冊等多種形式予以肯認和推廣。妥善審理各類涉小微企業(yè)擔保糾紛和民間借貸糾紛，依法支持小微企業(yè)信貸擔保機制的完善，依法保護小微企業(yè)用于正常生產(chǎn)經(jīng)營、轉(zhuǎn)型升級的資金借貸。

3.強化司法建議。要求各審判業(yè)務部門在案件審理、執(zhí)行過程中，注意對涉小微企業(yè)糾紛的信息保持高度的敏感性，一發(fā)現(xiàn)可能引發(fā)連鎖反應的訴訟，及時通過司法建議的形式提醒小微企業(yè)的主管部門主動防范，避免爆發(fā)群體性糾紛。2012年，我院針對小微企業(yè)民間借貸、企業(yè)間擔保等問題發(fā)送司法建議9篇，收到反饋9篇，得到被建議單位的重視和采納，受到一致好評。

4.注重法律宣傳。定期開辦企業(yè)人法制宣講班，結(jié)合典型案例，對小微企業(yè)的經(jīng)理或者實際控制人進行合同法、公司法等民商法規(guī)的專項培訓，促進小微企業(yè)充分利用自身條件規(guī)避法律風險，從企業(yè)內(nèi)部提升法律保障。2012年，我院共舉辦此類法制宣講班11場，培訓234人次。

5.堅持雙面保障。一方面，要速調(diào)速判，減輕訴累，對一時資金短缺的合法經(jīng)營小微企業(yè)，慎用查封、凍結(jié)等措施，對確有發(fā)展前途的被執(zhí)行小微企業(yè)，積極與當事人溝通，采取給予合理期限、分批履行、債轉(zhuǎn)股、企業(yè)重組等形式，既合法保障債權(quán)的實現(xiàn)，也保障小微企業(yè)正常運營；另一方面，對從事非法吸收公眾存款、集資詐騙等擾亂金融市場秩序的行為，要依法加大打擊力度，著力改善金融市場環(huán)境。通過積極化解小微企業(yè)融資困境，營造一個有利于小微企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營、有利于經(jīng)濟持續(xù)發(fā)展、有利于社會穩(wěn)定和諧的良好環(huán)境。